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融資-設備投資&借入返済-資金使途別融資の種類

 
1-4 資金使途別融資の種類
 
 

融資の種類には下記の4種類があります。 
 

1.証書貸付
2.手形貸付
3.手形割引
4.当座貸越
  
1  証書貸付
 

銀行から融資を受ける際、「金銭消費貸借契約書」という書類に、融資金額、金利、期間、返済方法などを記入し、企業の署名判・実印を捺印します。さらに、連帯保証人の署名・捺印をした上で、その契約書を銀行に差し入れて融資を受ける方法です。
証書貸付は、主に、長期(1年超)の返済期間での融資を受けるときに使われる方法であり、長期運転資金や設備資金などに使われる融資のときに、証書貸付の方法がとられることが多いです。

2  手形貸付
 

手形貸付とは、借入用の手形を銀行に差し入れ、融資を受けるという方法です。手形は、銀行が受取人となります。借入用手形では、受取人である銀行名は最初から印刷されています。融資を受ける企業だけが署名・捺印をするので、その手形は「単名手形」とも呼ばれています。
手形貸付は、主に、短期間(1年以内)の返済期間の融資を受ける際に利用されています。融資についての取り決めは、借入用の手形を差し入れるにあたって事前に銀行に差し入れる、「銀行取引約定書」という契約書に記載されます。
証書貸付のように、融資を受けるごとに、いちいち連帯保証人の署名・捺印と印鑑証明書を求められることはありません。借入用の手形に会社の署名判と実印を捺印すれば、すぐに融資を受けることができる方法であり、手続きは簡単です。手形貸付は運転資金の融資のためによく行なわれており、1年以内の返済期間の融資は、通常、運転資金である為です。

  
3  手形割引
 

企業が売上をあげ、売上代金を手形で回収した場合、すぐにはお金になりません。現金化するには手形期日まで待つ必要があります。しかし、その手形を銀行が買い取ることによって資金が出される融資方法があり、これが 「手形割引」といいます。商売上で受け取った手形を割引するため、「商業手形割引」と呼ぶこともあります。
しかし手形の買取りといっても、実際は手形を担保に企業に融資するという形であり、普通の融資取引と何ら変わりはありません。手形割引をした銀行が、その手形を期日に取立てることによって決済となるため、企業は返済を行なう必要がありません。ただ、その手形が不渡りになった場合、企業は銀行からその手形を買い戻さなくてはなりません。

4  当座貸越
 

当座貸越とは、融資の極度額を設定し、その極度額までは自由に融資を受けたり返済したりできるという、融資方法です。たとえば極度額2,000万円なら、2,000万円まではいつでも自由に銀行から融資を受けたり、好きなときに返済できます。
当座貸越には2つの方法があります。「専用当座貸越」と「一般当座貸越」です。専用当座貸越と一般当座貸越の違いは、当座預金に連動するかしないかにあります。
専用当座貸越は当座預金に連動せず、一般当座貸越は当座預金に連動します。専用当座貸越は当座預金に連動しないので、当座預金がその銀行になくても、この方法で融資を受けることができます。たとえば、専用当座貸越の極度額の範囲で企業の資金繰りによって臨機応変に借りたり返したりできます。
一般当座貸越は当座預金に連動するので、当座預金がその銀行にあって、その当座預金と一般当座貸越がセットになります。当座預金の残高が不足した場合に、自動的に貸越となり、極度額が設定され、その金額までは貸越が可能となります。
たとえば、一般当座貸越の極度額が2,000万円に設定されたとした場合、もし、当座預金の残高がはじめに300万円あって、1,000万円の支払手形決済があった場合、-700万円になります。極度額の2,000万円までは、自動的に貸越となります。

  
5  融資が通りやすい順番
 

銀行の融資が通りやすい順番は、下記の通りとなります。 
 

手形割引 > 手形貸付 > 証書貸付 > 当座貸越


手形割引は、割引した手形の支払期日がきたときに、銀行は手形の支払人に取立することによって回収できるので、融資した資金の返済可能性がいちばん高くなります。そのため、最も審査が通りやすくなっています。
手形割引の次には、1年以内の短期間で返済する方法である手形貸付の審査が通りやすくなります。返済期間が短く、銀行にとっては貸倒れの可能性が低いためです。
当座貸越は、契約している間は、極度額内で融資を受けたり返済したり企業の自由にできます。そうすると、銀行としては企業の業況によって融資のコントロールができないため、リスクの高い融資方法となり、審査がいちばん厳しくなります。

 

 

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